Kunnanhallitus
Esityslista 11.05.2026/Asianro 12

Kunnanhallitus 11.05.2026     

79/02.01.00/2026  

 Asian valmistelija(t): talous- ja hallintojohtaja Matias Penttinen

Talousarvion laadinnassa tulee kiinnittää erityistä huomiota talousarviolukujen todenmukaisuuteen. Hallintokuntien tulee analysoida toimintaansa kahden edellisen vuoden tilinpäätökseen, sekä kuluvan vuoden toteuman ennusteeseen ja huomioida hallintokunnittain käyttötalouden menojen painopistealueet. Palkkoihin varataan 3 % korotukset vuoden 2026 tasosta. Muihin menoihin varataan 3 % korotukset vuoden 2026 tasosta.

Verotulojen ja valtionosuuksien näkökulmasta vuosi 2027 näyttäytyy haastavalta. Valtionosuuksien ennustetaan pysyvän vuoden 2026 tasolla  ja verotulojen kasvavan n. 200 000 €. Valtionosuuksia ennustetaan Joutsan kunnalle vuonna 2026 yhteensä 3 390 000 € ja verotuloja 10 128 000 €. Tulojen minimaalinen kasvu ei tule kattamaan menojen kasvua.

Kuntastrategian tulee olla osa talousarviota ja strategiasta johdetaan jokaiselle hallinnonalalle 3-5 kärkitavoitetta ja toimenpidettä talousarviovuodelle. Tavoitteiden lisäksi hallinnonalat määrittävät toiminnalleen kriittiset tunnusluvut. Näiden seurantaan kiinnitetään erityistä huomiota ja niiden tehtävä on antaa päätöksenteon tueksi riittävää tietoa vastuualueen talouden ja toiminnan kehityksestä.

Investointien osalta noudatetaan teknisen toimen laatimaa investointisuunnitelmaa, jonka laadinnassa tulee noudattaa maltillisuutta. Investointeja suunniteltaessa tulee arvioida investoinnin vaikutus käyttötalousmenoihin. Investointiohjelma valmistellaan taloussuunnitelmakaudelle ja kahdelle seuraavalle vuodelle. Investoinneissa tulee noudattaa valtuuston asettamaa poistosuunnitelmaa.

 Aikataulu:

 Lautakuntien talousarvioesitykset 4.10.2026 mennessä

 Kunnanhallituksen käsittely 30.11.2026 mennessä

 Valtuuston käsittely 31.12.2026 mennessä

Esittelijä Kunnanjohtaja Harri Nissinen

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää antaa vuodelle 2027 esittelytekstissä kuvatun talousarvion laadintaohjeen.

Päätös