RSS-linkki
Kokousasiat:https://asiakirjat.joutsa.fi:443/d10web/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://asiakirjat.joutsa.fi:443/d10web/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanhallitus
Pöytäkirja 19.05.2025/Pykälä 115
| Edellinen asia | Seuraava asia |  Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|
Vuoden 2026 talousarvion laadintaohje
Kunnanhallitus 19.05.2025 § 115
80/02.01.00/2025
Asian valmistelija(t): talous- ja hallintojohtaja Matias Penttinen
Talousarvion laadinnassa tulee kiinnittää erityistä huomiota talousarviolukujen todenmukaisuuteen. Hallintokuntien tulee analysoida toimintaansa kahden edellisen vuoden tilinpäätökseen, sekä kuluvan vuoden toteuman ennusteeseen ja huomioida hallintokunnittain käyttötalouden menojen painopistealueet. Palkkoihin varataan 4 % korotukset vuoden 2025 talousarvion tasosta. Muihin menoihin varataan 3 % korotukset vuoden 2025 talousarvion tasosta.
Verotulojen ja valtionosuuksien näkökulmasta vuosi 2026 näyttäytyy haastavalta. Valtionosuuksien ennustetaan pienenevän vuoden 2025 tasosta 168 000 € ja verotulojen kasvavan 203 000 €. Valtionosuuksia ennustetaan Joutsan kunnalle vuonna 2026 yhteensä 3 561 000 € ja verotuloja 9 950 000 €. Tulojen minimaalinen kasvu ei tule kattamaan likimainkaan menojen kasvua, tosin esimerkiksi valtakunnallinen palkkaratkaisu vuodelle 2026 on vielä hämärän peitossa.
Kuntastrategian tulee olla osa talousarviota ja strategiasta johdetaan jokaiselle hallinnonalalle 3-5 kärkitavoitetta ja toimenpidettä talousarviovuodelle. Tavoitteiden lisäksi hallinnonalat määrittävät toiminnalleen kriittiset tunnusluvut. Näiden seurantaan kiinnitetään erityistä huomiota ja niiden tehtävä on antaa päätöksenteon tueksi riittävää tietoa vastuualueen talouden ja toiminnan kehityksestä.
Investointien osalta noudatetaan teknisen toimen laatimaa investointisuunnitelmaa, jonka laadinnassa tulee noudattaa maltillisuutta. Investointeja suunniteltaessa tulee arvioida investoinnin vaikutus käyttötalousmenoihin. Investointiohjelma valmistellaan taloussuunnitelmakaudelle ja kahdelle seuraavalle vuodelle. Investoinneissa tulee noudattaa valtuuston asettamaa poistosuunnitelmaa.
Aikataulu:
Lautakuntakäsittely 26.10.2025 mennessä
Kunnanhallituksen käsittely 30.11.2025 mennessä
Valtuuston käsittely 31.12.2025 mennessä
Esittelijä Kunnanjohtaja Harri Nissinen
Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää antaa vuodelle 2026 esittelytekstissä kuvatun talousarvion laadintaohjeen.
Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.
| Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|